Nhận thức về dòng tiền đôi khi bị sai lệch do thiếu hiểu biết về kinh tế và tài chính. Tài chính nói chung và dòng tiền nói riêng vô cùng phức tạp. Trong bài viết này, GCT Solution – một công ty phát triển phần mềm cho lĩnh vực tài chính hàng đầu tại Việt Nam- sẽ đưa ra những kiến thức tổng quan về dòng tiền và phân loại dòng tiền, giúp người mới bắt đầu cảm thấy dễ dàng hơn trong việc quản lý dòng tiền của họ.
1. Định nghĩa tổng thể về dòng tiền
Để quản lý hiệu quả tình hình tài chính của công ty, bạn phải có hiểu biết toàn diện về dòng tiền.
Dòng tiền thường đề cập đến số dư ròng của tiền mặt chảy vào và ra khỏi một doanh nghiệp tại một thời điểm cụ thể.
Trong một doanh nghiệp, tiền mặt xoay chuyển không ngừng nghỉ. Ví dụ, khi một nhà bán lẻ mua hàng hóa, tiền sẽ đi từ doanh nghiệp đến các nhà cung cấp. Khi một nhà bán lẻ bán một mặt hàng từ hàng tồn kho của mình, dòng tiền mặt chảy vào doanh nghiệp từ khách hàng. Thanh toán cho nhân viên hoặc hóa đơn tiện ích tượng trưng cho một dòng tiền chảy ra từ một doanh nghiệp đến các chủ nợ. Việc thu một khoản thanh toán hàng tháng cho giao dịch của khách hàng được tài trợ 18 tháng trước thể hiện dòng tiền đến. Đó chỉ là một vài ví dụ.
Dòng tiền dương hoặc âm có thể xảy ra. Dòng tiền dương cho thấy một công ty nhận được nhiều tiền mặt hơn chi tiêu. Dòng tiền âm cho thấy một công ty đang chi tiêu nhiều tiền hơn số tiền nhận được.
Cụ thể, các công ty thường có ba loại sau:
- Dòng tiền vào (doanh thu) đến sau dòng tiền ra (chi phí) – trong trường hợp phổ biến nhất, hầu hết các doanh nghiệp sẽ rơi vào tình huống này.
- Dòng tiền vào đồng thời với dòng tiền ra – không ít doanh nghiệp rơi vào tình cảnh này.
- Dòng tiền vào trước dòng tiền ra – trường hợp ít phổ biến nhất, nó cũng là trường hợp lý tưởng nhất cho doanh nghiệp.
Sau khi tìm hiểu tổng quát dòng tiền là gì, chúng ta hãy xem xét một số phân loại phổ biến của dòng tiền.
2. Bốn loại dòng tiền cơ bản
Có rất nhiều loại dòng tiền, do đó điều cần thiết là phải có sự hiểu biết thấu đáo về từng loại. Khi ai đó đề cập đến dòng tiền, họ có thể đề cập đến bất kỳ thuật ngữ nào sau đây; do đó, điều quan trọng là phải xác định thuật ngữ dòng tiền nào đang được sử dụng.
Các loại dòng tiền bao gồm:
- Tiền thu từ hoạt động kinh doanh không bao gồm tiền thu từ đầu tư. Tiền mặt được tạo ra bởi các hoạt động kinh doanh chính của công ty. Thông tin này có thể được tìm thấy trên Báo cáo lưu chuyển tiền tệ của công ty.
- Dòng tiền tự do sang vốn chủ sở hữu – là lượng tiền mặt có sẵn sau khi tái đầu tư trở lại doanh nghiệp (chi tiêu vốn).
- Dòng tiền thuần chủ sở hữu – giả định rằng một công ty không có đòn bẩy (nợ). Nó được sử dụng trong mô hình hóa và định giá tài chính.
- Biến động dòng tiền – Sự thay đổi của dòng tiền từ kỳ kế toán này sang kỳ kế toán khác, ở cuối Báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Bây giờ, bạn đã hiểu rõ hơn về định nghĩa của dòng tiền và các phân loại phổ biến nhất của nó. Dòng tiền vô cùng quan trọng với sự phát triển của doanh nghiệp, vậy làm cách nào để quản lý chúng thật hiệu quả. Hãy cũng đọc tiếp nhé!
3. Tổng quan về hệ thống quản lý dòng tiền
Hệ thống quản lý dòng tiền nói chung là quá trình đo lường dòng tiền vào và dòng tiền ra. Cụ thể, đó là việc quản lý, phân tích và tối ưu hóa doanh thu thuần của tiền mặt nhận được trừ đi chi phí. Tóm lại, đó là thực hành quản lý tài chính của bạn một cách cẩn thận để cung cấp cho tiền của bạn đủ thời gian để phát triển.
Để quản lý hiệu quả tiền mặt, bạn cần ước tính số tiền có sẵn để trang trải các chi phí như nợ, lương cho nhân viên và hóa đơn của nhà cung cấp.
Tuy nhiên, phương pháp quản lý dòng tiền truyền thống chỉ được áp dụng cho các doanh nghiệp nhỏ. Điều quan trọng đối với các doanh nghiệp quy mô trung bình đến lớn là áp dụng hệ thống quản lý tiền mặt hoặc quản lý tài chính vì phương pháp quản lý cũ đã lỗi thời và có nhiều thiếu sót, ví dụ như:
- Hệ thống quá tải và khối lượng ngân hàng lớn
- Nhiều cuộc trao đổi và định cư
- Thiếu tự động hóa, tiêu chuẩn hóa và tập trung hóa
- Giới hạn phân tích chu kỳ tài chính của công ty
- Giao dịch mất an toàn
- Lựa chọn tài chính sai lầm
Mặt khác, bằng cách cung cấp dữ liệu thời gian thực về các nguồn lực được ghi nhận, quản lý tài chính nói chung và quản lý dòng tiền nói riêng có thể hiệu quả hơn, ví dụ:
- Đảm bảo hiệu suất cho các hoạt động hàng ngày của doanh nghiệp
- Tối đa hóa lợi nhuận của doanh nghiệp
- Tránh gian lận và trộm cắp kỹ thuật số bằng cách tích cực bảo vệ dữ liệu tài chính
Do đó, các doanh nghiệp nên xem xét áp dụng công nghệ mới trong lĩnh vực tài chính, đặc biệt là khi hệ thống bảo mật internet dễ bị tổn thương hơn bao giờ hết.
Kết luận
Tóm lại, dòng tiền đề cập đến tiền đến và đi. Dòng tiền dương cho thấy sự gia tăng các khoản tiền đến, trong khi dòng tiền âm cho thấy sự gia tăng các khoản tiền đi. Dòng tiền âm không hẳn là dấu hiệu tiêu cực, vì nó có thể cho thấy rằng bạn đang đầu tư vào sự tăng trưởng. Nhưng nếu chi tiêu trở nên quá mức, bạn sẽ không thể chi trả cho trường hợp khẩn cấp, cho nhà cung cấp hoặc chủ nợ.
Để quản lý tài chính hiệu quả, bạn cần phải có một hệ thống phần mềm quản lý tài chính. Nếu bạn đang tìm kiếm một đội ngũ phát triển các phần mềm quản lý tài chính, hãy cân nhắc các dịch vụ của GCT Solution – một công ty phát triển phần mềm hàng đầu tại Việt Nam.
Nếu bạn đang tìm kiếm một nhà cung cấp IT giàu kinh nghiệm, GCT Solution là sự lựa chọn lý tưởng. Chúng tôi có hơn 3 năm kinh nghiệm trong việc cung cấp các giải pháp số hóa cho doanh nghiệp như phát triển ứng dụng di động, phát triển ứng dụng web, phát triển hệ thống, phát triển blockchain và dịch vụ kiểm thử. Cùng đội ngũ gồm hơn 100 chuyên gia và lập trình viên, chúng tôi có thể xử lý các dự án ở mọi quy mô cũng như độ phức tạp. Chúng tôi đã hợp tác thành công với các khách hàng từ nhiều ngành nghề và khu vực khác nhau, mang lại hơn 50+ giải pháp chất lượng cao. Tại GCT Solution, chúng tôi cam kết hỗ trợ bạn trong việc đạt được mục tiêu của bạn. Nếu bạn quan tâm, xin vui lòng liên hệ với chúng tôi để có một cuộc thảo luận chi tiết. Chúng tôi tự tin rằng GCT Solution có thể đáp ứng mọi nhu cầu IT của bạn với những giải pháp linh hoạt và hiệu quả.
